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当前消息!最新中国版巴塞尔协议来了,6大要点一览

时间 :2023-02-19 06:59:08   来源 : Wind万得

中国银行业再迎里程碑事件。


(资料图)

2月18日,中国银保监会、中国人民银行就《商业银行资本管理办法(征求意见稿)》公开征求意见。修订后的《资本办法》拟定于2024年1月1日起正式实施。

修订的重点内容包括:

一是构建差异化资本监管体系,使资本监管与银行资产规模和业务复杂程度相匹配,降低中小银行合规成本。

二是全面修订风险加权资产计量规则,包括信用风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内模法以及操作风险标准法,提升资本计量的风险敏感性。

三是要求银行制定有效的政策、流程、制度和措施,及时、充分地掌握客户风险变化,确保风险权重的适用性和审慎性。

四是强化监督检查,优化压力测试的应用,用好用活第二支柱,进一步提升监管有效性。

五是提高信息披露标准,引入70余张披露模板,要求银行详细披露风险相关定性和定量信息,增强市场的外部约束。

中国银保监会 中国人民银行有关部门负责人就《商业银行资本管理办法(征求意见稿)》答记者问,Wind整理要点如下:

// 要点一:拟划分银行同业风险暴露分类 //

银保监会、人民银行有关部门负责人就《商业银行资本管理办法(征求意见稿)》答记者问时表示,信用风险方面,要求建立并有效落实相应信用管理制度、流程和机制。例如,准确的风险暴露分类是计量前提,须明确划分标准和认定流程;划分银行同业风险暴露分类、识别优质公司或“穿透”资管产品,须加强尽职调查和基础信息审核;对房地产风险暴露,只有满足审慎审批标准和估值等要求,才认可其风险缓释作用。

// 要点二:拟按银行间业务规模和风险差异划分三个档次银行 //

银保监会、人民银行有关部门负责人表示,修订构建了差异化资本监管体系,按照银行间的业务规模和风险差异,划分为三个档次银行,匹配不同的资本监管方案。其中,规模较大或跨境业务较多的银行,划为第一档,对标资本监管国际规则;资产规模和跨境业务规模相对较小的银行纳入第二档,实施相对简化的监管规则;第三档主要是规模小于100亿元的商业银行,进一步简化资本计量并引导聚焦服务县域和小微。差异化资本监管不降低资本要求,在保持银行业整体稳健的前提下,激发中小银行的金融活水作用,减轻银行合规成本。

信息披露方面,第一档银行要求披露全套报表,包括70张披露报表模板,详细规定了披露格式、内容、频率、方式和质量控制等要求,提高信息披露的数据颗粒度要求,提升风险信息透明度和市场约束力。第二档银行适用简化的披露要求,披露风险加权资产、资本构成、资本充足率、杠杆率等8张报表。第三档银行仅需披露资本充足率、资本构成等2张报表。

// 要点三:全面修订风险加权资产计量规则 //

银保监会、人民银行有关部门负责人介绍,信用风险方面,权重法重点优化风险暴露分类标准,增加风险驱动因子,细化风险权重。如,针对房地产风险暴露中的抵押贷款,依据房产类型、还款来源、贷款价值比(LTV),设置多档风险权重;限制内部评级法使用范围,校准风险参数。

市场风险方面,新标准法通过确定风险因子和敏感度指标计算资本要求,取代原基于头寸和资本系数的简单做法;重构内部模型法,采用预期尾部损失(ES)方法替代风险价值(VaR)方法,捕捉市场波动的肥尾风险。

操作风险方面,新标准法以业务指标为基础,引入内部损失乘数作为资本要求的调整因子。

// 要点四:要求银行制定有效政策流程制度 //

银保监会、人民银行有关部门负责人表示,信用风险方面,要求建立并有效落实相应信用管理制度、流程和机制。例如,准确的风险暴露分类是计量前提,须明确划分标准和认定流程;划分银行同业风险暴露分类、识别优质公司或“穿透”资管产品,须加强尽职调查和基础信息审核;对房地产风险暴露,只有满足审慎审批标准和估值等要求,才认可其风险缓释作用。市场风险方面,内模法计量以交易台为基础,要求银行制定交易台业务政策、细分和管理交易台。操作风险方面,须建立健全损失数据收集标准、规则和流程,否则适用监管给定损失乘数系数。

// 要点五:完善监督检查要求 //

银保监会、人民银行有关部门负责人介绍,在完善监督检查要求上,本次修订一方面参照国际标准,完善监督检查内容。设置72.5%的风险加权资产永久底线,替换原并行期资本底线安排;依据银行储备资本的达标程度,限制分红比例;完善信用、市场和操作风险的风险评估要求,将国别、信息科技、气候等风险纳入其他风险的评估范围。

另一方面,衔接国内现行监管制度,促进政策落实。完善银行账簿利率、流动性、声誉等风险的评估标准;强调全面风险管理,将大额风险暴露纳入集中度风险评估范围,明确要求运用压力测试工具,开展风险管理和计提附加资本。

// 要点六:首次明确商业银行投资资产管理产品的资本计量标准 //

银保监会、人民银行有关部门负责人表示,本次修订首次明确了商业银行投资资产管理产品的资本计量标准,引导银行落实穿透管理要求。参照国际标准,提出三种计量方法,分别是穿透法、授权基础法和1250%权重,并详细规定了各方法应满足的条件。其中,如能够获取底层资产详细情况,可穿透至相应底层资产,适用相应权重;如不满足穿透计量要求,可适用授权基础法,利用资产管理产品募集说明书等信息划分底层资产大类,适用相应权重;如前述两种方法均无法适用,则适用1250%的风险权重。

// 银行准备的如何? //

2019年4月,银保监会启动了《巴塞尔协议III》国内监管规制的修订工作。农业银行风险管理部总经理田继敏表示,《办法》基于《商业银行资本管理办法(试行)》,结合我国银行业实际,对风险加权资产的计量规则进行了重构,是巴塞尔协议III国际监管改革在我国的全面落地实施,有利于提高银行体系风险抵御能力、增强经营稳健性。

对于目前银行业的准备情况,据第一财经报道,中国银行表示,该行提早谋划,开展新规落地的实施准备工作;目前,信用风险权重法系统主体功能改造、市场风险FRTB管理信息平台、操作风险管理信息系统损失数据及资本计量模块顺利投产。

该行表示,作为国有大型商业银行,将新规实施与全行全面风险管理体系建设深度融合,通过制定并实施资本计量高级方法三年规划,在全面落实新规的基础上,建立风险数据治理机制,搭建并优化模型开发平台和数据分析环境,完善风险数据池,提供更加灵活、敏捷的风险数据服务;加强计量高级方法在限额管理、监测预警、授信授权等方面的深入应用,不断提升精细化管理能力;坚持“为我所用,自主可控”,提高风险管理关键系统的自主建设能力;以智能风控推动风险管理数字化转型,助力提升服务实体经济质效。

农业银行总行风险管理部总经理田继敏表示,近年来,农业银行作为中国银行业第一批获准实施资本管理高级方法的银行,始终严格落实监管部门《资本管理办法》各项要求,坚持审慎计量风险、准确反映风险,建立了覆盖各类风险的全面风险管理体系,制定了较为完善的风险管理制度和流程,风险计量的准确性和科学性不断提高,全方位提升了业务经营和风险管理水平。

据悉,前期,农业银行密切跟踪国际国内监管规则改革动向,积极配合监管部门开展新规实施测算和分析,在数据、模型和信息系统建设等方面做了充分准备。

田继敏称,农业银行将按照监管要求,有计划、有步骤、高质量推进新规实施,进一步优化政策流程,校准模型参数,完善信息系统、强化数据治理,加强新规落地和应用,有效传导资本约束经营的管理理念,切实提升风险计量和管理能力。

浦发银行方面表示,该行于2019年启动巴III信用风险加权计量咨询项目,2021年启动巴III信用风险加权资产计量系统实施项目,目前相关工作均已收尾。

在过去四年中,浦发银行围绕监管新规修订要点,未雨绸缪:一是,“梳理数据、夯实基础”对银行前端业务系统进行调整,提高数据来源的稳定性和准确性,为新规实施做好数据准备;二是,“评估影响,把握先机”,通过手工及系统的定量测算,评估新规实施对浦发银行的潜在影响,提前规划,为新规实施做好战略准备;三是“提升管理,加快转型”,监管规制修订从客户管理、业务准入、定价策略、贷后管理诸多方面对银行的管理水平提出了拷问。

标签: 商业银行

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